副業の確定申告、何をいつまでにやればいい？【初心者向け】

はじめに

副業を始めると避けて通れないのが確定申告です。「いくら稼いだら必要？」「何を準備すればいい？」という疑問を、初心者向けにシンプルに解説します。

なお、この記事は一般的な情報の整理です。個別の税務判断は税理士や税務署にご相談ください。

会社員で副業をしている場合:
– 副業の所得（収入 – 経費）が年間20万円を超えたら確定申告が必要
– 20万円以下でも住民税の申告は必要（市区町村の窓口で手続き）

重要な区別:
– 収入 = もらった金額の合計
– 所得 = 収入 – 経費
– 経費を引いた後の金額が20万円以下なら、所得税の確定申告は不要

例えば、年間の副業収入が25万円でも、経費（PCの減価償却、通信費、書籍代など）が6万円あれば、所得は19万円。確定申告は不要です。

以下は経費として計上できる可能性があるものです（按分が必要な場合あり）。

経費項目	具体例
通信費	インターネット回線、スマホ代（副業使用分）
消耗品費	PC周辺機器、文房具
ソフトウェア	ChatGPT Plus、Claude Pro、Adobe等の月額料金
書籍・資料代	ライティング関連の本、取材のための購入物
振込手数料	CrowdWorksからの出金手数料
雑費	取材の交通費、カフェでの作業時のドリンク代

注意: 私用と兼用のものは「按分」（副業で使う割合だけ経費にする）が必要です。例えば、通信費が月5,000円で副業使用が30%なら、月1,500円が経費になります。

時期	やること
1月〜12月	収入と経費の記録を毎月つける
1月中旬	CrowdWorks等から支払調書が届く（届かない場合もある）
2月16日〜3月15日	確定申告書を提出（e-Taxなら1月から可能）
3月15日まで	所得税の納付

最大のポイントは「日々の記録」です。 確定申告の時期になってから1年分をまとめようとすると、レシートが見つからない、金額がわからないといった問題が起きます。

副業ライティングの場合、最低限以下を記録しておけば確定申告に困りません。

収入の記録:
– 日付、クライアント名、案件名、報酬額
– CrowdWorksやLancersの「報酬」ページのスクリーンショットでもOK

経費の記録:
– 日付、支払先、金額、用途
– レシートや領収書を写真で保存

おすすめの管理方法:
1. スプレッドシート（無料） — Googleスプレッドシートで月ごとに記録
2. 会計ソフト（有料） — freee、マネーフォワードなど（年間1万円程度）
3. 封筒保管法（アナログ） — 月ごとの封筒にレシートを入れるだけ

副業の規模が小さいうちは、スプレッドシートで十分です。